美国sec禁止在纽约的会计师事务所EFP罗滕伯格为在美国上市的中国企业提供审计服务

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美国sec禁止在纽约的会计师事务所EFP罗滕伯格为在美国上市的中国企业提供审计服务，并称事务所不当处理了一家中国旅游公司的审计。

这是证券交易委员会历史上首次作出这样的惩戒决定。委员会在行政处罚通知中表示，EFP罗滕伯格没有有效规划对中国旅程天下控股集团的审计工作，在为公司的财务报告签发许可的时候，没有获取足够的证据，或者展现了足够的专业质疑态度。


委员会也指出，EFP罗滕伯格在接受旅程天下控股集团作为其客户之前，甚至没有尝试与它所替换的审计师进行沟通，而之前一任审计师在辞任的时候已经披露过对于旅程天下控股集团财务状况的疑虑。

证券交易委员会说，EFP罗滕伯格将被处于5万美元罚款，并被禁止为任何在委员会备案的，公司总部，主要办事处或者至少20%的业务位于中国的公司提供审计服务。

一个消息来源说，这是委员会历史上首次实施这种有针对性的禁令，特别是以为中国公司的审计服务作为目标。过去几年中，很多在美国上市的中国企业都曾被指有会计或者是信息披露方面的问题，监管机构在之前也曾因为没有适当审计这些中国企业而对部分美国审计企业实施过制裁。

证券交易委员会同时禁止EFP罗滕伯格的合伙人之一，负责旅程天下控股集团审计工作的尼古拉斯-波蒂尼（Nicholas R. Bottini）在至少两年内不得审计任何在美国上市的公司，并处以2.5万美元罚款。